领款或报销前，发票、收据或其他报销凭证必须有经手人、单位负责人（各单位指定处级1-2人）签字。如事先有借款，报帐时要提前说明。具体报销手续如下：

1.购物品：购买物品报销时，原始发票背面须有经手人及单位负责人两人以上签字。发票较多时，可填写报销单据封面，发票粘贴于单据后面，写清报销单位、单据张数、开支内容、金额大小写，并由单位负责人及经办人签字。

2．购设备:设备单价在800元（含800元）以上，一般设备在500元（含500元）以上，使用期限在一年（含一年）以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产作为固定资产管理。单价虽然未达到上述规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资也作为固定资产管理，必须到后勤办物资设备科办理固定资产登记手续，并携带固定资产登记单到财务处会计核算科办理报销手续。

3．讲课费：编制讲课费发放表，注明讲课人部门、姓名、课时及金额，领款人签字、经办人、部门负责人签批。

4．差旅费报销：

   （1）填写差旅费报销单，差旅费报销单上的合计数暂不填写，由会计核算科审核填写；与差旅费报销有关的单据粘贴在背面，费用项目填齐。

   （2）出差期间费用超标准的（不含补助费），超过规定的部分，要说明原因，经主管财务院领导批准后方可报销；

   （3）外出参加会议人员前来报销时，必须附缴纳会务费、注册费的通知，才能报销会议会务费、注册费；

   （4）教职工的探亲差旅费，未婚者一年报销一次，已婚者（夫妇在一地）四年报销一次（按超出本人基职工资30%以外的部分报销），探亲差旅费火车按硬座、轮船按四等舱位报销；由人事处签批。  

   （5）各级人员出差原则上不允许乘座飞机，确因任务紧急，出差路途较远必须乘座飞机的，须事先向主管财务院领导申请，经批准后方可乘座。出差任务结束后，报销费用须有主管财务院领导签批。